Jakie dane muszą być zawarte na fakturze VAT wg. KSeF?
Dane które maja być zawarte na fakturze zgodnej ze schemą podzielone są na 3 „grupy”
- dane OBLIGATORYJNE to dane wymagane na każdej fakturze VAT są to: data sprzedaży, podstawa opodatkowania, kwota podatku
- dane OPCJONALNE to dodatkowe dane wymagane przez przepisy: split payment, faktura do paragonu
- dane FAKULTATYWNE to dane informacje biznesowe: uwagi, kody CN/PKWiU, rodzaje środka transportu
Format faktury i walidacja
Aby faktura była zaakceptowana i wciągnięta do KSeF musi być wystawiona w formacie XML – format analogiczny jak w sprawozdaniach finansowych. Istnieje możliwość wirtualizacji faktury np w PDF. Krajowy System e-Faktur będzie sprawdzał dokumenty – weryfikował pod kątem technicznym (prawidłowe uzupełnienie pól).
KseF nie będzie weryfikował poprawności merytorycznej faktury.
Czy PKWiU musi być na fakturze w KSeF?
W wielu przypadkach oznaczenie PKWiU na fakturze ustrukturyzowanej jest wymagane albo silnie zalecane — zależy od rodzaju transakcji i pól schematu FA. Błędne lub puste PKWiU bywa przyczyną odrzucenia dokumentu w KSeF.
Przy wdrożeniu w Symfonii sprawdzamy mapowanie stawek i kodów oraz ścieżkę wysyłki. Szerszy kontekst: KSeF — co to jest oraz problemy techniczne KSeF.
